Emigreren en pensioen afkopen?

Mag je pensioen afkopen als je emigreert?

In bijna alle gevallen: nee.

Pensioen afkopen bij emigratie is wettelijk beperkt. Alleen als je een klein pensioen hebt (minder dan €613,52 bruto per jaar in 2025). Dan mag het pensioenfonds het bedrag ineens uitkeren.

Ook dan moet je instemmen met de afkoop. Heb je meer pensioen opgebouwd? Dan mag je het niet zomaar in één keer opnemen. Dat geldt ook als je naar het buitenland verhuist. Wil je weten hoeveel je hebt opgebouwd? Kijk dan bij pensioen opbouwen.

Wat betekent pensioen afkopen?

Pensioen afkopen betekent dat je niet wacht op maandelijkse uitkeringen, maar je opgebouwde pensioen ineens ontvangt. Dit mag in Nederland alleen in zeer specifieke situaties. Zeker bij emigratie zijn er strenge voorwaarden.Weet je niet precies wat pensioen inhoudt? Lees dan eerst wat is pensioen.

Wanneer mag je wél afkopen?

Afkopen mag alleen in deze situaties:

1. Je hebt een klein pensioen dat onder de afkoopgrens valt.
2. Je valt onder specifieke internationale regelingen (zeldzaam).

Let op: ook bij een klein pensioen moet je goed nagaan wat dit betekent voor je belasting en uitkering in het buitenland.

De rol van de Belastingdienst: conserverende aanslag

Als je emigreert, krijg je vaak te maken met een conserverende aanslag. Dat is een voorlopige belastingclaim op je pensioen. De Belastingdienst gebruikt dit om fiscale voordelen veilig te stellen. Laat je je pensioen alsnog afkopen binnen 10 jaar na vertrek? Dan moet je alsnog belasting én rente betalen. Dat kan de volgende gevolgen hebben.

1. De totale belastingdruk kan oplopen tot wel 70% van het bedrag.
2. Het ‘verplaatsen’ van pensioen naar een buitenlands fonds wordt meestal gezien als afkoop.

Twijfel je over fiscale gevolgen? Bekijk dan ook de regels rondom belasting bij AOW en pensioen.

Uitkeren of afkopen? 

Uitkeren

In de meeste gevallen is het verstandiger om je pensioen gewoon te laten uitkeren. Je pensioenfonds kan vaak uitkeren op een buitenlandse rekening. Je behoudt dan het fiscale voordeel en voorkomt extra heffingen.

Afkopen

Nederland heeft met veel landen belastingverdragen. Zo voorkom je dubbele belasting. Laat je vooraf goed informeren over de situatie in jouw nieuwe woonland.Lees ook: pensioen aankopen. Een andere manier om keuzes te maken bij je pensioenuitkering.

Wat moet je regelen bij vertrek?

Als je gaat emigreren en pensioen hebt opgebouwd in Nederland, regel dan op tijd:

1. Geef je nieuwe adres door aan de RNI. (Registratie van Niet-Ingezeten= de gegevens van mensen die niet (meer) in Nederland wonen maar wel met Nederland te maken hebben).
2. Informeer je pensioenuitvoerder over je vertrek.
3. Vraag na of je pensioen kan worden overgemaakt naar het buitenland.
4. Check of je onder de afkoopgrens valt.
5. Laat je goed informeren over de fiscale regels in je nieuwe woonland.
6. Vergeet ook niet te kijken naar je rechten op AOW en je heffingskorting.

Wat kun je nu doen?

1. Check je pensioen via Mijnpensioenoverzicht.
2. Vraag je pensioenuitvoerder naar je rechten bij emigratie.
3. Laat je adviseren over belastingregels in je nieuwe woonland.

Veelgestelde vragen