Belasting over je pensioen

Je pensioen is belastbaar inkomen

Ontvang je AOW? Dan houdt de Sociale Verzekeringsbank belasting in. Ook je pensioenfonds of bank doet dat voor je aanvullend pensioen en lijfrente. De organisatie doet dit apart. Het gevolg? Ze houden geen rekening met je totale inkomen. Daardoor betaal je soms te weinig belasting. En dat merk je pas bij je aangifte: je moet bijbetalen.

Meer weten over hoe je pensioen wordt opgebouwd? Pensioen opbouwen.

Hoeveel belasting betaal je na je AOW-leeftijd?

Na je AOW-leeftijd betaal je minder belasting. Dat komt doordat je geen AOW-premie meer hoeft te betalen. Maar heb je meerdere inkomens? Dan kun je alsnog in een hoger belastingtarief terechtkomen. Dat verrast veel mensen. Ontvang je ook lijfrente? Lees dan ook: Wat is lijfrente

Loonheffingskorting: zo voorkom je fouten

De loonheffingskorting is een belastingkorting. Je mag deze op slechts één inkomen toepassen. Ontvang je zowel AOW als aanvullend pensioen? Dan moet je kiezen bij wie je de korting toepast. Doe je dat op beide? Dan krijg je te veel korting en moet je later belasting bijbetalen.

Na afloop van het jaar doe je aangifte Inkomstenbelasting en wordt het overschot of tekort achteraf verrekend. Je krijgt dan geld terug van de Belastingdienst, of je moet bijbetalen. Lees hier hoe dit precies werkt: Heffingskorting op AOW en pensioen.

Waarom moet je soms belasting bijbetalen?

Bijbetalen komt vaker voor dan je denkt. Dit zijn de meest voorkomende oorzaken:

• Je hebt meerdere inkomens (AOW, pensioen, lijfrente).
• Je hebt de loonheffingskorting op meerdere inkomens toegepast.
• Je hebt extra inkomsten uit vermogen, zoals spaargeld of beleggingen.

Bekijk ook: Belasting bijbetalen bij AOW en pensioen.

Alleen AOW en toch belasting betalen?

Ja, ook dat komt voor. Bijvoorbeeld als je naast AOW ook:

• Een klein aanvullend pensioen krijgt
• Huurinkomsten hebt
• Inkomen uit spaargeld of beleggingen ontvangt

Wil je weten hoeveel je mag sparen zonder extra belasting te betalen? Lees: Hoeveel spaargeld mag je hebben als je AOW ontvangt.

Welke aftrekposten kun je gebruiken om belasting te verlagen?

Er zijn aftrekposten waarmee je je belastbaar inkomen kunt verlagen. Dit kan zorgen voor een lagere belasting of zelfs een teruggave. Hieronder lichten we de belangrijkste posten toe:

1. Zorgkosten
Bepaalde zorgkosten die je zelf hebt betaald en die niet zijn vergoed, kun je aftrekken. Denk aan medicijnen op voorschrift, hulpmiddelen of vervoer naar het ziekenhuis. Let op: je moet boven een drempelbedrag uitkomen.

2. Giften aan goede doelen
Geef je aan een erkend goed doel (ANBI)? Dan mag je die giften aftrekken, als je aan de voorwaarden voldoet. Periodieke giften zijn vaak volledig aftrekbaar, gewone giften tot een bepaald maximum.

3. Hypotheekrente
Heb je een eigen woning met hypotheek? Dan kun je de betaalde rente aftrekken. Dit is meestal alleen van toepassing als je nog een hypotheek hebt en voldoet aan de fiscale regels.

4. Reiskosten openbaar vervoer
Reis je met het openbaar vervoer vanwege medische redenen of een vrijwilligersfunctie? Soms kun je deze kosten aftrekken, maar er gelden strikte voorwaarden.

Gebruik je deze aftrekposten op de juiste manier, dan verlaag je je belastbare inkomen. En dat zie je terug bij je belastingaangifte.

Zo voorkom je vervelende verrassingen

• Kies goed bij welke uitkering je de loonheffingskorting toepast.
• Vraag een voorlopige aanslag aan als je meerdere inkomens hebt.
• Controleer jaarlijks je pensioenoverzicht en fiscale gegevens.
• Maak gebruik van aftrekposten waar je recht op hebt.
• Bewaar je jaaropgaven en bewijsstukken goed.
• Doe jaarlijks aangifte inkomstenbelasting.