Wat is lijfrente?

Hoe werkt lijfrente?

Het helpt om het inkomensgat op te vangen als je (eerder) stopt met werken en/of wanneer je te weinig pensioen hebt opgebouwd via je werkgever.

Je legt periodiek of eenmalig een bedrag in in een lijfrenteproduct. De inleg is aftrekbaar. Maar let op: om optimaal te profiteren van de belastingvoordelen moet het bedrag dat je inlegt binnen de jaarruimte of reserveringsruimte vallen. De inleg is dan aftrekbaar van je belastbaar inkomen. Het kapitaal dat je daarmee opbouwt is, zolang het nog niet wordt uitgekeerd, vrij van belasting.

Belasting pas bij uitkering

Pas op het moment dat je met pensioen gaat en het kapitaal in een aantal jaar laat uitkeren, worden de uitkeringen belast. Over het algemeen is het belastingpercentage dat je betaalt als je eenmaal je AOW krijgt lager. Je hebt dan dus extra voordeel. Bekijk ook:

• Hoeveel AOW je krijgt als je partner nog geen 65 is.
• Hoeveel spaargeld je mag hebben met AOW.
• Hoeveel belasting je betaald bij AOW en pensioen.

Waarom kiezen voor lijfrente? De voordelen

✔️ Financieel aantrekkelijk omdat de inleg aftrekbaar is.

✔️ Het kapitaal kan belastingvrij groeien.

✔️ Zekerheid door vaste periodieke uitkering.

✔️ Flexibele keuzes: via banken, beleggingsinstellingen of verzekeraars.

✔️ Zekerheid voor nabestaanden: kapitaal kan behouden blijven voor erfgenamen.

Dit betekent wel dat het geld bestemd is als pensioenaanvulling. Je kunt het niet voor andere uitgaven gebruiken. Verder staat het geld vast. Je kunt het dus niet anders besteden dan aan je pensioen.

Kapitaal binnen 5 jaar periodiek uitkeren

Het opgebouwde kapitaal moet binnen vijf jaar na het bereiken van de AOW-leeftijd worden omgezet in een periodieke uitkering. Directe opname als eenmalige uitkering is over het algemeen niet mogelijk zonder fiscale boete.

ZZP’ers met langdurige arbeidsongeschiktheid

Zij mogen, onder voorwaarden, het kapitaal zonder fiscale boete opnemen als uitkering. Naar verwachting zal het per 1 juli 2026 mogelijk zijn voor iedereen om bij pensionering 10% van het opgebouwde kapitaal op te nemen. Je betaalt daar wel belasting over, maar je krijgt geen boete.

De vier vormen van lijfrente

• Oudedagslijfrente: langdurige aanvulling op je pensioen, loopt minimaal 20 jaar vanaf je AOW-leeftijd.
• Tijdelijke oudedagslijfrente: een veelgekozen vorm, voor de eerste 5 jaar na pensionering.
• Overbruggingslijfrente: alleen nog geldig bij oude verzekeringen van vóór 2006, voor het overbruggen tot AOW.
• Nabestaandenlijfrente: biedt bescherming voor partner of kinderen na overlijden. Kan ook voor een ander worden afgesloten.

Een lijfrenteverzekering of toch een bankproduct?

Bij een verzekeraar afsluiten

Een verzekeraar garandeert vaak een vaste opbrengst. Het is dan vooraf duidelijk hoeveel kapitaal je krijgt. Maar je kunt ook kiezen voor een beleggingsverzekering. Ga je met pensioen, dan kan de verzekeraar een levenslange uitkering aanbieden. Die stopt pas bij overlijden. Dit geeft zekerheid, maar bij overlijden vervalt vaak het resterende kapitaal, tenzij anders geregeld.

Bij een bank afsluiten

Je kunt ook een geblokkeerde bank- of beleggingsrekening openen bij een bank of beleggingsinstelling. Dat geeft flexibiliteit: bij overlijden valt het bedrag in je nalatenschap. Erfgenamen kunnen er dan gebruik van maken. Maar let op: spaarrentes zijn vaak laag, dus het rendement kan tegenvallen. Bij een beleggingsrekening is het rendement vaak hoger, maar niet gegarandeerd.

Tips van onze experts!

• Begin op tijd: hoe eerder je start, hoe meer rendement en voordeel.
• Gebruik je jaarruimte en reserveringsruimte optimaal.
• Vergelijk aanbieders: voorwaarden en rendementen verschillen sterk.
• Denk aan erfopvolging: leg wensen vast in je testament.
• Plan de uitkeringen slim binnen je belastingstrategie.