AOW en pensioen belasting bijbetalen, zo zit dat
Inhoudsopgave
Wat je leest in deze blog
Hoe werkt de belastingheffing op AOW en pensioen?
De Sociale Verzekeringsbank (SVB) houdt loonheffing in op je AOW-uitkering. Pensioenfondsen of verzekeraars doen dit op je aanvullend pensioen. Elke instantie baseert de ingehouden belasting alleen op het bedrag dat zij uitkeren en houdt geen rekening met je totale inkomen. Hierdoor kan de belastingafdracht te laag zijn, waardoor je later moet bijbetalen.
De SVB en pensioenfondsen volgen hierbij de loonbelastingtabellen van de Belastingdienst. De hoogte van de ingehouden belasting hangt af van deze tabellen en of je loonheffingskorting toepast. Dit kan echter tot onverwachte naheffingen leiden als je meerdere inkomstenbronnen hebt.
Waarom moet je soms belasting bijbetalen?
Er zijn in Nederland drie belangrijke redenen waarom je een belastingaanslag kunt krijgen na pensionering. Zo houden uitkeringsinstanties alleen belasting in rekening voor hun eigen gedrag. Hieronder schetsen we de drie scenario’s met daarbij een uitleg.
Progressief belastingstelsel
Nederland kent een progressief belastingstelsel, waarbij het tarief stijgt naarmate je inkomen hoger is. Voor AOW-gerechtigden geboren op of na 1 januari 1946 gelden in 2025 de volgende tarieven:
- Tot € 38.441: 17,92%
- € 38.441 – € 76.817: 37,48%
- Vanaf € 76.817: 49,50%
Omdat uitkeringsinstanties alleen belasting inhouden op basis van hun eigen uitkeringen, kunnen zij er niet altijd rekening mee houden dat je totale inkomen in een hogere belastingschijf valt. Dit kan ertoe leiden dat je bij de belastingaangifte extra moet betalen.
Meerdere inkomstenbronnen
Als je zowel AOW als aanvullend pensioen ontvangt, worden deze uitkeringen afzonderlijk belast. De loonheffing wordt per uitkeringsinstantie berekend, zonder een totaaloverzicht van jouw inkomsten. Hierdoor kan de totale belastingafdracht te laag zijn en volgt er later een correctie.
Loonheffingskorting verkeerd toegepast
Je mag de loonheffingskorting slechts door één uitkeringsinstantie laten toepassen. Als meerdere instanties de korting toepassen, wordt er te weinig belasting ingehouden. Dit kan resulteren in een onverwachte aanslag.
Hoe voorkom je een belastingaanslag achteraf?
Kies de juiste instantie voor de loonheffingskorting
Laat de korting toepassen door de instantie die de hoogste uitkering verstrekt, meestal je pensioenfonds. Informeer de andere instanties dat zij de korting niet mogen toepassen.
Vraag een voorlopige aanslag aan
Hiermee betaal je gedurende het jaar alvast belasting, zodat je niet achteraf een grote aanslag krijgt. Dit kun je eenvoudig regelen via de website van de Belastingdienst.
Controleer jaarlijks je belastingpositie
Controleer hoeveel belasting er wordt ingehouden en pas dit indien nodig aan. Gebruik Mijnpensioenoverzicht om je totale pensioeninkomen in kaart te brengen.
Blijf je belastingpositie in de gaten houden
Door regelmatig te controleren hoeveel belasting er wordt ingehouden, voorkom je verrassingen. Overweeg om een pensioenadviseur te raadplegen als je twijfelt over je belastingpositie. Een adviseur kan je helpen met belastingoptimalisatie en het benutten van eventuele aftrekposten.
Wil je zeker weten dat je loonheffingskorting goed is toegepast? Log in bij Mijn SVB en controleer je gegevens. Op de website van de SVB vind je een handleiding met instructies.
Door op tijd actie te ondernemen, voorkom je onaangename verrassingen en houd je grip op je financiële situatie na je pensionering. Aangezien belastingregels complex kunnen zijn, is het altijd verstandig om professioneel advies in te winnen bij specifieke vragen over jouw situatie.
Veelgestelde vragen
Jack Borremans
AuteurIk ben pensioenadviseur Jack, door de jaren heen heb ik honderden mensen geholpen om hun pensioen beter te begrijpen en slimme keuzes te maken voor hun financiële toekomst. Pensioen is een belangrijk onderwerp, maar vaak onnodig ingewikkeld gemaakt. Dat moet anders. Daarom hebben we deze website als kennisbank opgezet. Daarom start ik Pensioen.nl: dé plek waar jij eenvoudig en duidelijk antwoord krijgt op al je pensioenvragen. Of je nu net begint met werken, halverwege je carrière bent of bijna met pensioen gaat, ik help je met betrouwbare informatie en praktisch advies. Geen moeilijke termen of ingewikkelde constructies, maar heldere uitleg waarmee je direct aan de slag kunt.
Pensioen na scheiding en hertrouwen
Ga je scheiden of ben je al gescheiden en denk je aan hertrouwen? Het is belangrijk om te weten hoe dit je pensioen kan beïnvloeden. In deze blog lees je wat er gebeurt met je pensioen bij een scheiding, en wat er verandert als jij of je ex opnieuw trouwt. We geven je inzicht in de regels en rechten van je ex en je nieuwe partner, zodat je dit goed kunt regelen.
Hoeveel pensioen heb ik nodig?
Veel mensen vragen zich af: hoeveel pensioen per maand heb ik nodig? Of wat is een gemiddeld pensioen zonder AOW? In deze blog leggen we uit hoe je berekent welk pensioenbedrag jij nodig hebt en wat het gemiddelde pensioen in Nederland is.
Pensioen opbouwen
Pensioen opbouwen is noodzakelijk om later een financieel zorgeloos leven te leiden. In Nederland bouw je pensioen op via drie pijlers: de AOW, een collectief geregeldpensioen via je werkgever en een aanvullend pensioen dat je zelf regelt. Maar hoe werkt pensioenopbouw precies? En hoe zorg je ervoor dat je genoeg pensioen hebt? Je leest het in deze blog!
Reacties
Er zijn nog geen reacties geplaatst.