Pensioen voor zzp’ers

In dit artikel leggen we je stap voor stap uit hoe pensioen voor zzp’ers werkt, welke mogelijkheden er zijn en hoe je optimaal gebruik maakt van belastingvoordeel. Wil je eerst weten wat pensioen precies is? Bekijk dan eerst daarover onze andere blog.

Waarom pensioen opbouwen als zzp’er belangrijk is

Meer dan de helft van de zzp’ers bouwt geen aanvullend pensioen op. Veel zelfstandigen stellen het uit of weten niet waar ze moeten beginnen. Het gevolg? Je inkomen na je pensioen kan flink tegenvallen.

Als zzp’er ben je zelf verantwoordelijk voor je financiële toekomst. Gelukkig zijn er genoeg manieren om dat goed te regelen. Een vuistregel is: zet jaarlijks 10% tot 20% van je bruto-inkomen opzij voor later. Hoe eerder je begint, hoe lager het bedrag dat je per maand hoeft te sparen of beleggen.

Pensioen opbouwen als zzp’er: wat zijn je opties?

Als zelfstandige heb je geen standaard pensioenregeling zoals werknemers. Maar je kunt het prima zelf regelen. Dit zijn de belangrijkste mogelijkheden:

1. Lijfrenteverzekering of -rekening via bank- of beleggingssparen

Met een lijfrente of bankspaarrekening bouw je pensioen op met belastingvoordeel. Je stort geld in een geblokkeerde rekening of verzekering. Dat bedrag trek je af van je belastbare inkomen, waardoor je minder belasting betaalt. Later, wanneer je met pensioen bent, ontvang je het geld in termijnen en betaal je daarover belasting. Meestal is dat tegen een lager tarief dan nu.

2. Zelf sparen of beleggen

Je kunt ook vrij sparen of beleggen, zonder gebonden te zijn aan een product. Dit geeft flexibiliteit, maar je profiteert niet van belastingvoordeel. Deze vorm is vooral geschikt als aanvulling. Let op: vanaf een bepaald vermogen betaal je belasting in box 3. In 2025 is het heffingsvrije vermogen vastgesteld op €57.000 per persoon. Beleggen biedt kansen op meer rendement, maar brengt ook risico’s met zich mee. Kies altijd iets dat past bij jouw risicoprofiel. Lees ook: hoe werkt pensioenopbouw?

3. Vrijwillig pensioen voortzetten

Heb je eerder in loondienst pensioen opgebouwd? Dan kun je je deelname aan een pensioenregeling soms tijdelijk voortzetten. Dit kan bijvoorbeeld bij ABP of PFZW. Je moet dit wel op tijd aanvragen, vaak binnen negen maanden na je uitdiensttreding. De voortzetting mag maximaal tien jaar duren.

4. Verplicht pensioen via een beroepspensioenfonds

Voor sommige beroepsgroepen is pensioenopbouw verplicht. Denk aan huisartsen, fysiotherapeuten en schilders. Zij zijn aangesloten bij een beroepspensioenfonds en betalen hiervoor premie. Controleer via je brancheorganisatie of dit ook voor jou geldt.

Hoe zit het met belastingvoordeel?

De overheid stimuleert pensioenopbouw met aantrekkelijke fiscale regelingen. De twee belangrijkste zijn:

• Jaarruimte: Elk jaar mag je een deel van je inkomen belastingvrij opzijzetten. 2025 mag je 30% van je inkomen boven een drempelbedrag van€ 18475,- in aftrek brengen. Dat bedrag moet je natuurlijk wel bestemmen voor een aanvullend pensioen.. Deze verruiming is onderdeel van de Wet toekomst pensioenen.
  
• Reserveringsruimte: Heb je de jaarruimte in eerdere jaren niet gebruikt? Dan mag je dat tot tien jaar later alsnog benutten.

Je jaarruimte wordt berekend op basis van je winst en eventuele pensioenaangroei. Je kunt dit zelf berekenen via online tools of met hulp van een adviseur.

Let op: de fiscale oudedagsreserve (FOR) bestaat sinds 2023 niet meer voor nieuwe opbouw. Heb je nog een FOR op je balans? Dan gelden overgangsregels voor afwikkeling.

Wat is het beste pensioen voor zzp’ers?

Combinatie met pensioen

Vaak werkt een combinatie het beste. Bijvoorbeeld banksparen voor zekerheid en aanvullend beleggen voor extra groei. Je kunt ook op latere leeftijd een pensioen aankopen met het opgebouwde vermogen.

Collectieve initiatieven

Naast individuele oplossingen zijn er ook collectieve initiatieven voor zzp’ers.. Dit zijn vrijwillige, flexibele pensioenregelingen waarbij je zelf bepaalt hoeveel je inlegt en wanneer. Omdat het collectieve producten zijn, profiteer je vaak van lagere kosten en schaalvoordelen.

Een ander voordeel:

Geld dat op een geblokkeerde pensioenrekening staat, is wettelijk beschermd tegen schuldeisers. Kom je in financiële problemen? Dan blijft je pensioenpot veilig. Bovendien valt het opgebouwde bedrag bij overlijden toe aan je nabestaanden.

Er is geen standaardoplossing die voor iedereen werkt. Wat voor jou het beste pensioen is, hangt af van:

• Je leeftijd en hoeveel tijd je nog hebt tot je pensioen.
  
• Je jaarlijkse inkomsten en ruimte voor inleg.
  
• Je wensen rondom flexibiliteit of zekerheid.
  

Hoeveel moet ik opzij zetten?

Onderzoek laat zien dat slechts 1 op de 5 zzp’ers meer dan 10% van het inkomen opzijzet voor pensioen. De meeste zelfstandigen doen (nog) niets. Dat maakt het belang van vroeg beginnen extra groot.

Tips om vandaag nog te starten

✓ Begin klein als het moet, maar wacht niet te lang
Zelfs met een paar tientjes per maand leg je al een goede basis. Hoe eerder je begint, hoe meer je profiteert van rente-op-rente.

✓ Maak gebruik van je jaarruimte en reserveringsruimte
Zo profiteer je van belastingvoordeel en benut je de fiscale mogelijkheden optimaal.

✓ Zet je inleg automatisch opzij met een maandelijkse overboeking
Automatiseren maakt sparen makkelijker én zorgt voor discipline.

✓ Houd bij hoeveel je al hebt opgebouwd via Mijnpensioenoverzicht.nl
Zo zie je in één oogopslag waar je staat en wat er nog nodig is.

✓ Overweeg hulp van een adviseur als je twijfelt
Een onafhankelijk financieel adviseur helpt je slimme keuzes maken die bij jouw situatie passen.

✓ Bekijk ook de impact van de Wet toekomst pensioenen
Deze nieuwe wet biedt zzp’ers extra ruimte en flexibiliteit om fiscaal gunstig pensioen op te bouwen.

Conclusie

Pensioen opbouwen als zzp’er is cruciaal als je straks financiële vrijheid wilt. Je hebt verschillende mogelijkheden, van lijfrente tot beleggen. Door slim gebruik te maken van belastingvoordelen zoals jaarruimte en door op tijd te starten, bouw je een goed pensioen op dat past bij jouw wensen.